2012年是集团“管理年”，东方先导在坚持发展和转型工作主旋律的同时，结合当前糖业产业周期性变化特征，对资金管理体系进行合理调适，夯实管理、强化执行，努力提升资金使用效率、严格控制资金风险，取得了初步成效。

 

　　一、抓住关键、适应市场，有效控制资金总量风险。东方先导从事的是大宗农产品贸易业务，糖业产业具有大资金、大流通、大规模运作的特点，资金管理是企业风险管理的核心所在。尤其食糖行业属于强周期行业，不同阶段对资金需求、风险管理重点均具有较大差异。

作为一个在全国各地拥有28家下属单位的全国性企业，各地销售企业情况有较大差别，为顺利推进资金管理体系调整，东方先导结合糖业产业周期性下行特征及各区域市场业务开展情况，深入梳理各子公司发展需求、业务规模、客户结构和市场特征，建立专门模型对子公司资金需求进行系统测算，并根据实际情况合理调整，减少各公司资金配置总体额度3.7亿元，整体资金风险敞口有效降低。

 

　　二、完善制度、上下协同，切实提高资金使用效率。从7月份开始，东方先导对资金管理相关制度进行梳理，在原有基础上修订形成新版《资金结算管理办法》，并在销售公司半年度董事会上与各销售公司逐个沟通，与各地公司取得一致。通过增设各公司年度贷款资金额度条件限制、提高配额外资金占用成本、特殊业务单独结算、非经常业务资金绿色通道等方式，推动各单位提高资金周转速度、减少资金占用。

　　同时，东方先导要求各单位及时将闲置资金归还总部，并由总部归还上级单位，减少资金占用，改变存贷两头大的不合理状况。并对各单位预付资金回笼情况进行实时跟踪，推动各单位加快资金回笼，切实提高资金使用效率，降低资金成本。

通过实施新的《资金结算管理办法》，10月份东方先导各地公司日常经营使用资金相比7月份减少2.4亿元，资金使用效率有效提高。

 

　　三、明确流程、强化执行，严格控制资金运营风险。在日常经营管理过程中，东方先导将结合业务管理系统对资金审批流程进行梳理，明确资金审批流程和权限，采取措施推动对各单位采购资金支出严格进行审批，对采购合同中的关键商务条款进行登入和跟踪，并结合各单位销售、库存情况，对采购量、交货时间等关键条款的合理性进行审核，严格控制资金运营风险。

　　　除此之外，东方先导还将通过分片监管、定期巡视等方式，加强对各公司的财务监管，并进一步加强稽核力量，确保资金使用安全，有效控制资金运营风险。

 

　　随着中国经济和全球经济的进一步融合，中国大宗农产品市场的变化也日新月异。面对持续动荡的市场，东方先导将不断自审、持续改进，确保企业可持续发展。（糖酒）