光明房地产集团大讨论、大反思活动

简 　报

第46期

光明房地产集团大讨论、大反思活动领导小组办公室编     2018年12月12日  

从大讨论、大反思到大落实、大提升

——集团财务部大讨论、大反思工作成果总结

围绕集团新三年战略目标和集团党委“对标先进、共谋发展”的专题大讨论、大反思活动，集团财务部结合对标、对表、对照“三对”管理的理念，对比标杆找差距，对比表格抓落实，对照标准提问题。

对比标杆找差距，就是寻找对标公司、行业内先进公司，分析差距找出整体工作的目标和努力的方向。集团财务部以行业内先进公司万科、保利地产以及对标公司中国金茂、金地集团作为标杆，定期对其财务数据进行分析，通过对运营能力、营业能力、偿债能力、市值管理能力等财务指标的对比，做到知己知彼，明晰优势与差距。对差距穿透分析原因，提出整改措施和管理建议。为借鉴先进企业财务管理经验，集团财务部组织集团及区域部分财务业务骨干赴武汉，访问目前在房地产行业中财务信息管控前沿的企业——万科集团。武汉万科集团财务共享中心主要是财税一体化的信息平台，其财务共享模块诸多，相互关联、相互支撑。通过访问，大家对万科财务共享中心的设立背景，业务模式、核心流程、发票管理、组织构架等有了初步的认识，财务信息共享化对企业管理和发展带来的积极作用和成果展示，给了大家很多可借鉴的经验和启迪。参观后的讨论会上，财务人员拓宽了思路，意识到财务信息化共享，甚至今后的智能化发展已然势不可挡，要让财务信息化成为财务活动强大的控制引擎，对如何量身定做适合我们集团发展的财务信息化系统成了大家讨论的焦点。对现有的财务、业务相对独立的各软件，财务人员达成了打通对接的共识。学习讨论后集团财务部深入推进财务信息化建设，打通业务软件与财务软件，年内已经打通了ERP销售模块与EAS对接、ERP成本模块与EAS的对接，实现全集团内推广，同时也初步推进费控系统的上线，促进业财融合、资源共享，利用信息系统建立预算控制、内部管控报表、分析报表，提高工作效率，满足内部工作对信息的需要。

对比表格抓落实，就是将标准或制度量化为数据和表格，依照数据和表格准确落实。集团财务部与今年调整了预算编制内容、跨度、预算上报的时间节点，提升预算的时效性与完整性，以预算管理表格和数据为载体，跟踪预测集团收入、利润完成情况，时时预警反映经济运行中缺陷与不足，协同相关部门为完成企业目标，制定相应的调整措施，确保财务预算的落实。同时，为提升自身经营发展水平和防范经营活动中的风险，同时也响应国资委、证监会的要求，集团财务部于4月在德勤的协助下开始内控体系的建设。在集团总部、房产板块、建设、物流、供应链等主要业务板块开展了内控体系建设。成立了光明地产内控领导小组和工作小组；集团总部共访谈92人次，启动会1场，研讨会3场，周例会5场，在房产板块、建设、物流、供应链等板块召开5场启动会，内控阶段性总结会议3场；通过对各业务板块的制度和流程梳理，取得总部和房产、建设、物流、供应链板块的风险清单、内控诊断报告、内控手册、内控评价工作细则等阶段性成果，集团内控工作小组组织了对第一事业部的内控体系建设工作成果的验收，计划年底前完成其他板块的内控体系建设验收工作，明年开始实施。

 对照标准提问题，就是对照标准或制度提问题、抓细节、纠偏差。集团多元化、业务复杂化的发展，无疑对财务核算提出了新的目标、任务和挑战，集团财务部于今年全面梳理、修订、整合财务相关制度，统一和规范集团及所有下属公司的财务工作技术标准和管理标准。同时，拟定了整个集团多种业态的业务规范指引——《财务核算手册》《税务手册》《内控管理手册》。各项手册的制定实质上是集团财务内部控制建设的一项阶段性成果。手册以国家财经法规、会计法、企业会计准则及税法为指导，结合最新的国家财经政策和公司内部管理需要来制定。充分发挥了明确各项经济活动，规范维持工作流程和秩序，夯实财务基础，规避财务风险，提高财务及内控管理水平，实现效益最大化的作用。一定程度上是企业财务管理的一个“安全程序”，让各项财务操作有据可依，对我们大型的国有、集团企业来说大大提升了财务管理水平和财务运营竞争力，有利于公司开展精细化财务管理及战略预算控制，有力于开展规模化、集团化、国际化、公众化的经营和合作。

“对标先进、共谋发展”的专题大讨论、大反思活动，给了我们很好的机会去“照镜子”，看清和剖析自身，最终将大讨论、大反思的成果形成日常工作的大落实和管理工作的大提升。

                                   （集团财务部 董琳）